2016年，随着经济发展步入新常态，财政增收空间逐步收窄，刚性支出需求不断增长，财政平衡难度进一步加大。园区财政工作在园区党委、管委会的正确领导下，紧紧围绕年初确定的各项目标任务，努力克服宏观经济下行带来的不利因素，以及工业经济下滑等诸多负面影响，积极组织收入，有效保障园区基础设施运行及重点项目实施，财政运行状况平稳，促进了园区经济社会的稳定发展。
一、预算执行情况
（一）财政收入完成情况。
2016年甘河工业园区实现财政收入51,400万元，其中：公共财政预算收入完成40,207万元（上划中央收入12,496万元，上划省、市收入5,173万元，区级收入22,538万元），为年度预算的75.86%，较上年下降15.67%；基金预算收入完成1,363万元；社会保险基金收入8,735万元，转移性收入1,095万元。按收入分类划分公共预算收入：税收收入完成37,051万元，非税收入完成3,156万元。
（二）地方公共财政预算收入完成情况
2016年园区地方公共财政预算收入完成22,538万元，为年度预算的64.39%，较上年下降-29.13%，减收9,266万元，具体情况是：
按征收部分划分：国税部门完成收入5,826万元，较上年上涨5.77%，增收318万元；地税部门完成收入14,829万元，较上年下降36.68%，减收8,591万元；财政部门完成收入1,883万元，较上年下降34.53%，减收993万元。
按征收项目划分：税收收入完成20,655万元，较上年下降28.60%，减收8,273万元，占地方公共财政预算收入比重为91.65%。其中：增值税3,683万元，营业税3,921万元，企业所得税2,402万元，个人所得税669万元，城市维护建设税988万元，房产税3,647万元，印花税983万元，城镇土地使用税3,015万元，土地增值税71万元，车船税1万元，耕地占用税1,201万元，契税74万元。非税收入完成1,883万元，占地方公共财政预算收入比重为8.35%。其中：专项收入1,785万元，罚没收入24万元，国有资源有偿使用收入74万元。
（三）财政支出完成情况
2016年财政资金共安排支出40,577万元，其中：公共预算支出25,203万元，为调整预算的70.38%，同比下降47.57%；政府性基金预算支出3,581万元，为调整预算的25.41%，同比下降64.89%；债务还本支出12,300万元。
（四）公共财政预算支出完成情况
2016年园区公共财政预算支出45,203万元，具体支出科目是：一般公共服务3,186万元，其中：政府办公厅（室）及相关机构事务2,592万元；财政事务209万元；税收事务356万元；工商行政管理事务29万元。公共安全786万元，其中：武装警察（消防）280万元；公安506万元。科学技术260万元，其中：技术研究与开发260万元。社会保障和就业4,495万元，其中：人力资源和社会保障管理事务8万元；其他社会保障和就业支出4,487万元。医疗保障76万元，用于公务员及事业单位人员医疗保险及医疗补助。节能环保3,536万元，其中：环境保护管理事务15万元，污染防治3,237万元（水体专项支出1,000万元，排污费安排的支出966万元，其他污染防治安排的支出1271万元）；能源节约利用284万元。城乡社区支出2146万元，其中：城乡社区公共设施2146万元，用于园区基础设施管护管养支出。农林水事务342万元，其中：水利（大石门水库管理所）支出342万元。资源勘探信息等事务2,759万元，其中：工业和信息产业监管支出170万元；支持中小企业发展和管理支出1445万元；其他资源勘探电力信息等事务支出1,144万元。商业服务业等支出180万元，其中：涉外发展服务支出180万元。住房保障支出90万元，其中：住房改革支出90万元。其他支出6,144万元。债务付息支出1203万元，其中：地方政府一般债券付息支出507万元，地方政府一般债务付息支出696万元。
（五）政府性基金收支完成情况
2016年甘河工业园区政府性基金收入完成1,319万元，为年度预算的12.93%，较上年下降90.40%，其中：国有土地使用权出让金收入完成1,119万元；污水处理费收入200万元；政府性基金支出3,581万元，其中：城乡社区事务支出3,581万元，用于配套园区土地开发建设支出3,381万元，污水处理费收入安排的支出（污水处理厂运营补助）200万元。
（六）财政收支平衡情况
按照现行财政管理体制，经市、区结算后，甘河工业园区地方公共财政预算财力总计为30,963万元，其中：地方公共财政预算收入22,538万元，结算补助收入-260万元，调入资金3,101万元，上年结余收入5,584万元；公共财政预算支出26,742万元，收支相抵，年终净结余410万元，结转下年支出3,811万元，实现了当年财政收支平衡。甘河工业园区政府性基金预算财力总计5,210万元，其中：政府性基金预算收入1,319万元，上年结余收入3,891万元；政府性基金预算支出4,820万元，其中：调出资金1,239万元，年终结余390万元。甘河工业园区债务预算财力总计44,900万元，其中，一般债务收入32,800万元，专项债务收入10,100万元，园区安排债务资金2,000万元；债务支出42,900万元，用于置换园区管委会债务6,000万元，园区开发公司38,900万元。
二、预算执行特点
（一）公共财政预算收入出现大幅度下降。
2016年，公共财政收入完成40,207万元，为年度预算的75.86%，较上年下降15.67%；地方公共预算收入完成22,538万元，为年度预算的64.39%，较上年下降29.13%。主要原因：一是，今年宏观经济持续下行对园区实体经济的影响尤为显著，对园区有色、黑色金属企业（园区大部分企业）造成相当大的影响，一方面，受有色、黑色行业产能过剩和市场需求不足、产品价格长期低位徘徊的影响，造成主要产品价格“产销倒挂”和产品惜售现象，在进项税额基本持平的前提下，整体销项税额出现大幅下降，影响了增值税收入；另一方面，有色、黑色金属主要产品生产成本不断上升，企业经济效益严重下滑，影响了企业所得税收入，加之受政策调控影响，银行对企业贷款授信额度普遍收紧，也造成企业资金链吃紧。二是，贯彻落实结构性减税和西部大开发税收优惠政策，积极推进“营改增”试点扩围，积极推行减税降费政策，减轻企业缴税负担。下调工伤、实业、生育保险费率，取消、停征、免征行政事业性收费和政府性基金101项，大大减轻了企业和社会负担。
（二）公共财政重点支出得到有效保障。
在保证园区预算单位及派驻部门基本运行支出的前提下，按照“统筹兼顾，突出重点”的原则，保障园区重点项目建设和基础设施建设。园区全年重点项目支出22,786万元，占全年公共财政预算支出的90.41%。
（三）偿债支出规模较上年有所扩大。
今年财政收入虽不理想，但财政仍努力归集偿债资金，2016年共偿还债务本息46,103万元，其中，政府性置换债券42900万元，较上年上涨186%。
三、2016年财政主要工作
2016年是全面实施“十三五”规划的开局之年，也是全面深化改革的重要之年。2016年园区财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神和省委十二届十次、十一次全会、全国财政工作会议精神，紧密结合园区财政经济实际，主动适应财政经济发展新常态，全面实施新的预算法，深化财税体制改革，坚持依法理财、从严从紧、勤俭节约、集中财力办大事原则，大力推进供给侧改革，为“十三五”良好开局提供有力的财力支撑。
（一）积极组织税收收入，千方百计做大财政规模。一方面，积极稳妥的做好常规性收入组织工作。一是密切关注财税改革动态，认真领会税制改革工作的精神及重点，采取积极措施，努力克服宏观经济政策的影响。加强对重点行业和企业的关注和分析，科学研判发展走势，确保财政收入稳定增长。二是及早提出地方公共财政预算收入任务分解计划，及早与园区国、地税部门签订收入目标任务。进一步完善财政、税务等部门“横向联动”的组收机制，构建财税库银横向联网系统，加强税源监管，加大分析力度。发挥财政在收入征管中的总体协调职能和核心组织作用，共同分析收入完成情况并制定措施；三是关注重点税源。强化对重点行业和重点企业的税源监管，及时了解生产经营状况，确保园区财政收入的基础来源不动摇；四是加强非税收入的精细化管理，规范收缴方式，逐步提高园区非税收入总量。另一方面，衔接规划建设和土地管理局，进一步明确尚未征收耕地占用税的土地性质，联合税务部门划分征税标准，更准确、更高效的完成土地使用税的征收，增加税收收入总量。
（二）拓宽涵养税源渠道，培植新增税源收入。加大对园区企业生产经营扶持投入力度，重点放在对园区现有产业链上下游节点企业的帮扶上，同时培植新增税源收入，加大和加快商贸、物流等辅助生产性企业的引驻工作。
（三）加大各类专项资金争取力度，有效增加园区财力总量。一是进一步加大中央、省级发改和财政部门对园区基础设施建设财力性补助资金和基建贷款贴息资金争取力度，减轻园区在基础建设方面资金压力。二是进一步加大对园区企业项目补助的争取力度，尽快建立、健全园区企业专项资金项目储备库，分类储备节能减排、技术升级、重点产业、循环利用等方面的企业项目。2016年共计争取省市专项资金3,699万元，政府性置换债券资金42,900万元。
（四）加强财政资金监管，发挥财政资金效益。一是做好对园区预算单位和派驻部门财政资金使用的指导和管理工作。主要加强对其财务内控制度、资金支付审批等方面的指导和管理。二是做好对园区企业各类财政专项资金使用情况的检查工作。主要检查财政资金的账务处理和资金使用情况，对2015年省市专项、园区安排的发展资金、排污费安排的项目资金进行全面检查。三是做好对周边乡镇财政帮扶资金使用情况的检查。截止2016年，我园区完成了对大石门、工商、消防及西发办财政资金的账务处理及使用情况的检查，以及对2015年国家重点关注，资金量大等园区专项资金进行了重点检查，2016年共计检查了2015年园区专项资金7385万元，确保了财政资金安全。
（五）加强内部财务规范，提高财务管理水平。一是规范入账审批程序，各项支出在年初批复的预算指标内列支。2016年，进一步规范了所有收支项目的审核、审批程序，按相关制度法规要求进行核报，所有的支出事项要有支付的文件依据。二是核对并清理单位债权债务通过近几年的努力，虽然清理了一部分单位往来资金挂账，但仍有一小部分尚未清理，本年度将加大清理力度，捋清资金的去向，争取减少历年挂账资金，不新增往来挂账。2016年我园区管委会委托夏都会计事务所对历年资产进行了审计，按照相关流程清理了长期过账但已无法收回的往来，共计金额为172409.40元。三是压缩一般性支出及“三公”经费支出2015年度管委会除人员支出外一般性支出比上年同期有所下降，尤其是“三公”经费支出下降明显，2016年度力争一般性支出比上年同期下降，完成“三公”经费比上年同期下降5%的目标。2016年我园区管委会“三公”经费比上年同期下降5.29%，达到了年初预定“三公”经费目标。四是盘活单位存量资金。2016年要对单位银行账户内的资金逐项进行梳理，积极清退园区环境保证押金，按工程进度逐步消化项目资金，盘活单位存量资金，使银行存款账户余额有所下降。2016年甘河园区共盘活存量资金1,095万元，并按照相关文件对历年盘活的存量资金（共计1,355万元）进行了相关支出的安排，平衡了预算。五是加强现金管理，推行“公务卡”结算。截止2016年末，单位办理公务结算卡18张，上年度办理结算共计4.78万元。2016年，甘河园区通过积极推行“公务卡”结算，加强了现金管理，减少现金支付业务。六是规范管委会资产管理。依据《行政单位国有资产管理暂行办法》及单位资产管理相关制度，2016年进一步规范单位资产的采购、领用及处置程序，合理配置和使用资产，购置资金列入当年的预算指标，处置资产时要严格履行审批手续。2016年甘河园区管委会委托了夏都会计事务所对甘河园区历年资产进行了一次彻底审计，并按照相关文件流程对盘盈盘亏资产进行了账务调整，确保做到账实相符、账证相符、账账相符及账表相符。
